Questa guida accompagna nella redazione del verbale del Consiglio di Amministrazione relativo alla richiesta di un finanziamento bancario, offrendo indicazioni pratiche per assicurare chiarezza formale e coerenza sostanziale del documento. Verranno illustrate le informazioni e le formule di delibera che facilitano l’istruttoria bancaria e la corretta imputazione societaria, con attenzione alle implicazioni legali, alle deleghe operative e alla documentazione di supporto. Lo scopo è fornire uno strumento operativo per amministratori, segretari e consulenti che desiderano evitare errori comuni e agevolare il rapporto con l’istituto finanziatore.
Come scrivere un verbale CDA richiesta finanziamento bancario
Il verbale del Consiglio di Amministrazione redatto in occasione della richiesta di un finanziamento bancario è il documento formale che attesta la convocazione e lo svolgimento della riunione del CdA in cui viene esaminata e deliberata la richiesta di credito, costituisce la prova legale dell’autorizzazione della società ad accendere il finanziamento e stabilisce con chiarezza i poteri conferiti a chi dovrà negoziare e sottoscrivere i relativi contratti. Serve sia come documento interno da conservare nel libro dei verbali e agli atti societari sia come documento che la banca richiederà per verificare che le persone che firmeranno l’accordo siano effettivamente abilitate e che la decisione è stata assunta secondo le regole statutarie e di legge; inoltre descrive i termini concordati e gli eventuali impegni di garanzia, utili per la due diligence della banca.
Per redigerlo in modo corretto si inizia indicando con chiarezza data, luogo e modalità della riunione e le persone intervenute, specificando chi ha presieduto e chi ha svolto le funzioni di segretario; si riporta l’ordine del giorno che include la proposta di richiesta del finanziamento e si riassume in modo oggettivo il contenuto delle comunicazioni e delle discussioni rilevanti, evitando riferimenti verbatim superflui ma annotando gli elementi decisionali e le valutazioni essenziali. La parte centrale del verbale contiene il testo della delibera che deve essere formulato in termini precisi: l’importo richiesto, la finalità dell’operazione, la durata, le condizioni economiche principali se già note, eventuali garanzie reali o personali, e la specifica dei poteri delegati. È importante che la delibera indichi chiaramente la persona o le persone autorizzate a negoziare, stipulare, sottoscrivere i documenti di finanziamento e compiere gli atti accessori, con eventuali limiti di importo o condizioni poste dal CdA. Se la decisione comporta operazioni che richiedono il previo assenso dell’assemblea o modifiche statutarie, il verbale deve richiamare tale vincolo e prevedere i passaggi successivi.
Il linguaggio usato nel verbale deve essere formale, neutro e al passato per la descrizione della riunione, mentre il testo della delibera è tipicamente redatto come atto formale presente/potenziale: ad esempio, il CdA può deliberare “di richiedere alla Banca X un finanziamento per l’importo di …, della durata di …, finalizzato a …; di concedere in garanzia …; di autorizzare l’amministratore delegato/il direttore finanziario [nome] a compiere tutti gli atti occorrenti per la perfezione dell’operazione, inclusa la sottoscrizione dei contratti e dei verbali notarili, nei limiti e alle condizioni sopra indicate”. Dopo la delibera si riporta l’esito della votazione secondo quanto previsto dallo statuto e dal Codice Civile, specificando se la decisione è stata approvata all’unanimità o con indicazione dei voti contrari o astenuti qualora questo sia richiesto dalla prassi societaria.
Terminata la descrizione della deliberazione, il verbale deve essere sottoscritto dal presidente della riunione e dal segretario; in molte società si richiede altresì la firma degli amministratori presenti. Il documento originale va trascritto nel libro dei verbali del Consiglio e conservato, mentre una copia conforme può essere consegnata alla banca insieme alla documentazione richiesta per la valutazione del credito: bilanci certificati, piano economico-finanziario, visure e statuto, certificati di cariche sociali e procuratori. Se il finanziamento prevede garanzie immobiliari o altre garanzie che richiedono atti pubblici, il verbale deve contenere la specifica delega a procedere e richiami agli eventuali ulteriori adempimenti notarili o societari necessari per l’iscrizione delle garanzie.
È buona prassi far controllare il testo della delibera e, se necessario, la bozza di contratto da un consulente legale o dal notaio prima della sottoscrizione definitiva, per garantire che i poteri conferiti siano coerenti con lo statuto e con le normative vigenti e per verificare l’assenza di conflitti di interesse tra amministratori. Infine, il verbale deve essere redatto con chiarezza tanto nelle motivazioni quanto nelle autorizzazioni pratiche, in modo che la banca possa agevolmente verificare la regolarità della deliberazione e le persone incaricate, e in modo che, a fronte di futuri controlli o necessità, la società possa dimostrare la legittimità e i limiti dell’operazione finanziaria approvata.
Fac simile verbale CDA richiesta finanziamento bancario
Il giorno ______________, alle ore ______________, nella sede sociale della società ______________ con sede in ______________ (via/piazza ______________, CAP ______________, Città ______________), si è riunito il Consiglio di Amministrazione, regolarmente convocato.
Presenti:
– ______________, nella qualità di Presidente;
– ______________, nella qualità di Amministratore Delegato;
– ______________, nella qualità di Consigliere;
– ______________, nella qualità di Consigliere;
(altre presenze: ______________)
Assenti giustificati: ______________
Presiede la riunione ______________, nella sua qualità di ______________. Funziona da segretario il Sig./la Sig.ra ______________.
Il Presidente dichiara che la riunione è stata validamente costituita e passa alla trattazione degli argomenti all’ordine del giorno.
Ordine del giorno:
1) Proposta di richiesta di finanziamento bancario;
2) Delibere correlate e conferimento di poteri per la negoziazione e sottoscrizione della documentazione;
3) Varie ed eventuali.
Il Presidente espone la necessità della Società di ottenere una linea di finanziamento/credito per ______________ (finalità: es. consolidamento debiti, investimento in immobilizzazioni, capitale circolante, ecc.), indicando le condizioni economiche e tecniche al momento proposte dalla banca ______________, e presenta la seguente proposta:
– Istituto bancario proposto: ______________
– Tipo di operazione: ______________ (es. mutuo, apertura di credito, fido, finanziamento a medio lungo termine, leasing, ecc.)
– Importo massimo richiesto: Euro ______________ (in lettere: ______________)
– Durata: ______________ (mesi/anni)
– Modalità di rimborso: ______________ (es. rate costanti, preammortamento, linee a revoca, ecc.)
– Tasso previsto: ______________ (fisso/variabile) con eventuali spread ______________
– Finalità del finanziamento: ______________
– Garanzie richieste/da costituire: ______________ (es. ipoteca su immobili, pegno su macchinari, cessione del credito, fideiussione, cambiali, ecc.)
– Eventuali condizioni particolari: ______________
Dopo ampia discussione, il Consiglio di Amministrazione, con voti favorevoli ______________, contrari ______________, astenuti ______________,
delibera
1) di autorizzare la Società a richiedere e contrarre presso la banca ______________ un finanziamento/linea di credito secondo le caratteristiche e per l’importo massimo sopra indicato, nonché a valutare e accettare, nell’interesse della Società, termini e condizioni ritenuti congrui e compatibili con le esigenze aziendali;
2) di approvare la finalità del finanziamento come sopra specificata: ______________;
3) di autorizzare il/la Sig./Sig.ra ______________, nella qualità di ______________ (es. Amministratore Delegato/Legale Rappresentante), ad assumere a nome e per conto della Società tutti gli impegni necessari e connessi alla predetta operazione creditizia, ivi compresi, a titolo esemplificativo ma non esaustivo:
a) la negoziazione e la definizione delle condizioni economiche e contrattuali con la banca ______________;
b) la sottoscrizione di ogni documento necessario o utile per la perfezione dell’operazione, inclusi contratti di mutuo, contratti di apertura di credito, contratti di leasing, polizze assicurative connesse, cambiali, e ogni altro atto strumentale;
c) il rilascio e la sottoscrizione di garanzie a favore della banca, quali fideiussioni, pegni, ipoteche, cessioni di crediti o di quote/azioni, e ogni altra garanzia reale o personale ritenuta necessaria o richiesta;
d) il compimento di tutte le formalità richieste per l’iscrizione di garanzie reali (ipoteche, pegni), la trascrizione, volture, annotazioni e ogni adempimento presso pubblici registri, conservatorie e/o uffici competenti;
e) l’incarico a professionisti, consulenti e studi legali per la predisposizione e verifica della documentazione contrattuale e per l’espletamento di pratiche connesse al finanziamento;
f) la facoltà di concedere deleghe o procure speciali, anche notarili, a terzi per lo svolgimento degli adempimenti collegati all’operazione.
4) di conferire al predetto rappresentante, con facoltà di sostituzione, ogni più ampio potere occorrente per l’esecuzione delle presenti deliberazioni, ivi compresa la possibilità di concordare variazioni, modifiche e integrazioni ai termini contrattuali che non comportino un aggravio economico superiore a Euro ______________ rispetto a quanto approvato; eventuali variazioni che comportino oneri superiori dovranno essere sottoposte nuovamente al Consiglio.
5) di dare mandato al segretario del Consiglio di trasmettere copia del presente verbale all’istituto di credito prescelto e agli uffici competenti per le necessarie istruttorie.
Null’altro essendovi da deliberare, il Presidente dichiara chiusa la discussione e invita i presenti ad approvare il presente verbale.
Il verbale, letto, approvato e sottoscritto come segue.
Luogo ______________, data ______________
Per il Consiglio di Amministrazione:
Il Presidente ______________ (firma) ______________
Il Segretario ______________ (firma) ______________